سلّم فريقك سلفة نقدية — واعرف بالضبط أين ذهبت

التسوية بمصروف تعني أنه أنفقها فعلًا — تُصنِّف الفاتورة تحت فئة مصروف فتصبح تكلفة حقيقية. الإرجاع النقدي يعني إعادة ما تبقّى، فيُضاف إلى رصيد خزينة. كلاهما يخفّض الرصيد المستحق؛ ومجموعهما معًا يجب أن يساوي المبلغ المُصدَر.

لا. الإصدار يُحرّك النقد خارج الخزينة فقط — ومحاسبيًا هو مديونية، لأن الموظف ما زال مدينًا بها. لا تتحوّل إلى مصروف إلا عند تسويتها تحت فئة.

نعم. يمكن للإرجاع النقدي أن يذهب إلى أي خزينة تختارها، طالما تطابقت عملتها مع عملة العُهدة. أي عدم تطابق يُرفض قبل التسجيل.

تتحرك الخزينة بنفس الطريقة تمامًا — نقد يخرج عند الإصدار، ونقد يدخل عند الإرجاع — لكن دون ترحيل أي قيد. فعِّل المحاسبة لاحقًا ليبدأ الدفتر من تلك النقطة.

نعم. حذف تسوية يتراجع عن تلك الحركة وقيدها فقط. حذف العُهدة كاملة يتراجع عن الإصدار وكل تسوية سُجِّلت عليها، في خطوة واحدة.